退休儲蓄賬戶

在55或較舊的

退休

如果您退休時55歲或以上，您可以選擇以一次性的總和撤回一些或全部資金。然而，根據美國國稅局的說法，矛盾的是您退出的任何金額都不有資格作為10年稅務選項下的一次性分配。這意味著您無法在十年內傳播稅費，但必須支付所有退出資金的金額的所得稅。請記住，如果撤回是相當大的，它可以將您轉移到更高的稅務括號中

當你轉72

時

當您轉72時，您必須開始從您的帳戶中撤出資金。（注意：2019年的安全法案推遲退休計劃參與者需要從70½到72到72所需的最低分佈（RMD）所需的年齡。但如果您在2019年底截止70½，那麼舊的門檻仍然適用。）您必須在每年繼續接受這些RMD。根據您的年齡和您的配偶年齡（如果您結婚），他們隨著過去的過去而逐漸增加.4

大多數計劃管理員每年提供自動計算和分佈RMD，但基本上，他們通過將退休賬戶的前一年末價值除以IRS預期率之一的分配期間來確定。如果您未能採取一年的正確分配，您將受到50％不合出的消費稅.5

該操作是什麼：年金選項

無論您擁有什麼類型的403（b）計劃，您可能希望在退休時annuitiuity其中一些或全部。通過安排收到定期，固定支付，您可以為自己提供保證的收入流（或某個時期），無論股票市場或經濟如何表現。大多數專家都警告在退休計劃中的整個餘額-特別是如果您已經收到了界定的福利養老金。如果您有養老金，這意味著您的退休收入的一部分已經處於年金形式，從而發言;您可能希望保留與其他資產的靈活性。

當你死時，你的年金並沒有停止;你可以留給別人。根據您選擇的選舉或選擇的選舉（或不選擇），受益人可能會繳納死亡的禮物。但是，如果這是一個聯合和倖存者年金，只有您和您的配偶有權收到付款，根據美國國稅局的情況可能有資格獲得無限婚姻扣除，這將使基金免稅.6

該怎麼辦：翻轉選項

您可能希望將您的403（b）計劃的部分（或全部）滾入另一種稅收優勢賬戶：401（k）（在另一名雇主），傳統的IRA，一名企業403rothIRA（a）基於年金的計劃，或政府贊助的457計劃。為什麼翻滾？利用您在退休年期間更加準備好的進入您的資金，不同和更多樣化的投資期權或更好的資金管理。

有關於您可能或可能不會翻轉的規則。通常，您必須在60個日曆日內收到的分銷金額滾動，以便將金額視為不可分配的金額。如果您在55歲之前退休，您可能不會翻轉RMDS或任何“基本上平等的定期付款”。只有當賬戶具有與傳統IRA的翻轉一樣的限制，您只能將403（b）資金匯入RothIRA具有。有關滾動選項的更多信息，請參閱IRS出版物571.7

如果您是退休的公共安全乾事（警察，消防員，牧師，牧師，救援/救護車船員），您有一個額外的百合。您可以從403（b）計劃中撤出最多3,000美元，並使用它來支付意外，健康或長期護理保險。如果它直接支付保費，則撤銷不會包含在您的應稅收入中。IRSPublication575提供更多詳細信息.8

底線

就處理了403（b）計劃的艱苦內容而言，403（b）計劃所有者可能會發現某種年金和投資組合的組合是最好的。這提供了穩定的收入流以及實現一些資本升值的能力。

要開始任何排除或轉移過程，您只需聯繫您的計劃贊助商並指出您希望退出多少。會有文書工作。通常，贊助商將自動扣留稅收的陳舊數量（通常為20％），所以請務必在提交請求或表明您不希望持有稅款時佔據.7