傳統和羅斯IRA：概述

兩個廣泛的流行類型的個人退休賬戶（IRA）是傳統的IRA和RothIRA。他們有許多優點和退休儲蓄的一些弊端。

伊拉伊拉州的十年前，裁定-福利養老金計劃下降了.1越來越受歡迎，因為工人開始控制自己的退休儲蓄，為個人提供了一個在稅收優勢賬戶中保存退休的機會.2

在傳統或RothIRA賬戶中，您可以投資各種傳統金融資產，如股票，債券，交易交易資金（ETF）和共同基金。您可以通過自我指導的IRA（您投資者，而不是託管人，使所有投資決策）的方式投資更廣泛的投資，這是一定的貴金屬，房地產，甚至同行貸款345然而，無論哪種類型的IRA，您都不得投資人壽保險或藝術品，地毯，古董，寶石和郵票等收藏品.6

IRA賬戶相對容易成立，但管理這些賬目的規則有所不同。雖然它們提供稅收優惠，但您可以獲得多少貢獻.2

傳統和roothIRA的優點

IRA提供了幾種獨特的優勢，包括以下內容。

免稅增長

羅斯和傳統的IRA都提供資產免稅增長。這意味著一旦貨幣在賬戶中，就沒有徵稅，股息或資本收益，即投資直至分佈.10

稅收扣除

雖然RothIRA捐款由稅後進行，但傳統的IRA捐款是通過稅前美元製定的。這意味著它們可以從您的收入中扣除-在大多數情況下-雖然有一定的限制.87

可扣除性由收入水平確定，以及您是否被工作場所退休賬戶所涵蓋，例如401（k）。美國國稅局向2020年和2021年解釋了傳統的IRA扣除性規則，如下所示的工作場所退休賬戶所涵蓋的工人

如果您分別檔案並在今年隨時與您的配偶住在一起，您的IRA扣除裁員是根據“單身”申請狀態確定的

傳統和羅斯IRA都有同樣的公司黨的截止日期。您可以在整個日曆年和截至2015年4月15日的整個日曆年內為您的IRA捐款2

傳統和rothIRA的缺點

雖然IRAS的優缺點一般超過了缺點，但有一些缺點是要意識到。

貢獻限制

IRA有嚴格的貢獻限制。為IRA貢獻，您或您的配偶需要獲得收入。對於2020年和2021年，如果您50歲或以上，每人的最大繳費金額為6,000美元，或7,000美元。但是，如果您的修改後調整後的總收入（MAGI）超過一定程度，您可能無法為羅斯IRA.11做出貢獻

如果您分別結婚，並且在年內隨時與您的配偶住在一起時，您的稅收狀況是單一的.12

懲罰

由於IRA旨在退休，如果您在退休年齡之前提出您的資金，通常會有一定的處罰。

與傳統的IRA，你面臨10％的罰款，在59½歲之前因任何提款而欠的稅收。與RothIRA，您可以隨時撤回等於您的罰款和免稅的金額。

但是，如果您持有五年並已達到59½½17，則只能在未經10％的罰款中取出收益而不會撤銷收益.17

這些早期提款規則有一些例外。由於這些原因的早期收益分佈被認為是例外：納稅為收入但不受10％的罰款。最受歡迎的包括：918

• 提取高達10,000美元，以幫助為自己，配偶，兒童或孫子/孫子的第一個家庭支付
• 提款支付大學費用
• 在誕生或採用您的孩子之前撤回最多5,000美元
• 未經認證的醫療費用的分佈超過您年度調整後的7.5％的年度收入或在失業期間進行健康保險費

所需取出

您的傳統IRA有強制性提款稱為所需的最低分配（RMD），當您達到72歲時開始。根據您的預期壽命計算提款金額，並將增加到該年的應稅收入。如果您未能參加RMD，則欠稅收50％的罰款，欠稅

RothIRA的流行福利是沒有必要的退出日期。您實際上可以在RothIra留下您的資金，以便只要您居住，就可以讓它成長和復合免稅。更重要的是，您選擇退出的任何資金都是免稅.20